Déduction immobilière sur l’hypothèque – comment retourner, la taille en pourcentage, les documents à soumettre au bureau des impôts

Le contenu de l’article

• Qu’est-ce qu’une déduction d’impôt hypothécaire
• Combien pouvez-vous rembourser avec intérêts sur une hypothèque
• Combien de fois puis-je obtenir
• Compensation des intérêts sur un prêt hypothécaire
• Au cours des dernières années
• Avec remboursement anticipé
• Avec propriété partagée
• Déduction fiscale pour refinancement hypothécaire
• Qui est admissible à la déclaration de revenus des particuliers
• Documents pour le remboursement des intérêts hypothécaires
• Comment rembourser des intérêts sur une hypothèque
• Par l’impôt
• Par l’employeur
• Comment calculer une déduction fiscale hypothécaire
• Calculateur de déduction fiscale en ligne

Un nouvel appartement est toujours un événement joyeux. Et cela peut devenir encore plus heureux lorsque vous découvrez que l’État a obtenu le retour des intérêts sur l’hypothèque par des moyens législatifs – en collectant les documents nécessaires, le propriétaire peut recevoir une déduction sérieuse allant jusqu’à 13%. Vous pouvez recevoir une telle déduction soit directement en espèces, soit en réduisant l’imposition de vos revenus d’un certain montant.

Qu’est-ce qu’une déduction d’impôt hypothécaire

Lorsque vous recourez à une hypothèque pour l’achat d’un bien immobilier, sachez que vous avez la possibilité de recevoir deux types de déductions. La déduction principale (elle est aussi appelée propriété) sera la même que pour un achat régulier de maison – 13% du montant payé, avec un «plafond» de 260 000 roubles. Parallèlement à cela, vous avez également droit à une déduction supplémentaire – sur les intérêts créditeurs payés. Il n’est officialisé qu’après avoir reçu une déduction foncière (ou un solde sur ce paiement), c’est pourquoi plus vous récupérez les documents et les soumettez au fisc plus tôt, mieux ce sera pour vous.

Combien pouvez-vous rembourser avec intérêts sur une hypothèque

Sur la base de la législation russe, vous pouvez compter sur un remboursement de 13% des intérêts sur le prêt. Si votre accord de prêt a été conclu en 2014 et après, le retour ne peut pas dépasser 390 000 roubles et si les documents sont signés plus tôt, il n’y aura aucune restriction sur la taille maximale. Par exemple, vous avez contracté un prêt en 2015 pour dix millions de roubles, tandis que quatre millions ont été payés à titre d’intérêts de prêt. Mais encore, vous ne pouvez compter que sur une déduction de trois millions de roubles (dont 13% seront 390 mille roubles), et non de tous les paiements.

Combien de fois puis-je obtenir

La réforme de la loi fiscale russe de 2014 a modifié les règles selon lesquelles les déductions fiscales sont accordées pour l’acquisition de biens immobiliers, mais cela ne s’applique qu’à la déduction (principale) pour les biens. Si vous l’avez reçu incomplètement (c’est-à-dire que le montant est inférieur à 260 000 roubles), vous pouvez utiliser le solde lorsque vous souhaitez acheter un autre appartement. En ce qui concerne la conversation sur le retour des intérêts sur un prêt hypothécaire, vous pouvez voir qu’il y a beaucoup plus de restrictions – une telle déduction ne peut être accordée qu’une seule fois et pour un seul objet (appartement ou maison).

Compensation des intérêts sur un prêt hypothécaire

Les déductions fiscales sur les prêts hypothécaires consacrées par la loi russe sont garanties à toute personne ayant conclu un accord avec la banque, de sorte que tout ce qui est exigé d’un demandeur de remboursement des intérêts sur une hypothèque est de rédiger correctement les documents pour l’IFTS. Il existe de nombreuses nuances associées aux remboursements d’impôts lors du remboursement d’un prêt à l’avance et à la propriété partagée d’un appartement. C’est pourquoi il ne sera pas superflu d’étudier au préalable le droit applicable ou de consulter un spécialiste pour obtenir des conseils – cela vous aidera à éviter de nombreuses erreurs gênantes.

Au cours des dernières années

Lors de la soumission d’un ensemble de documents à l’inspection des impôts pour le remboursement des intérêts sur une hypothèque, il est nécessaire d’y indiquer les paiements effectués pour toute la période depuis le début du prêt, et pas seulement l’année précédente. Ainsi, en prenant un prêt en 2014, cinq ans plus tard, vous mentionnez dans la déclaration les versements de crédits pour la période 2014-2018. Dans le prochain 2020, ils ajouteront des données pour 2019 et ainsi de suite. Dans ce cas, vous n’aurez plus de limites de temps, et si vous payez un prêt hypothécaire pendant 15 ans, alors tout ce temps, vous pouvez recevoir l’indemnité légale.

Avec remboursement anticipé

En cherchant sur Internet des informations à ce sujet, vous courez le risque de tomber dans un tourbillon de rapports de poursuites judiciaires contre les banques. C’est vrai – à l’heure actuelle, le remboursement d’argent par les banques lors du remboursement d’un prêt avant la date d’échéance fait l’objet de nombreuses poursuites (et les tribunaux tranchent très souvent en faveur des déposants), mais cela ne s’applique qu’à la relation entre le client et la banque. S’il y a un retour d’intérêt sur l’hypothèque lors du remboursement anticipé du prêt, alors le montant que vous avez réellement payé et indiqué dans la déclaration.

Avec propriété partagée

Si plusieurs personnes achètent un appartement par ordre de copropriété, alors dans quelle proportion la répartition du remboursement d’impôt des intérêts sur le prêt hypothécaire se répartira-t-elle entre elles? Agissant en tant que co-emprunteurs et disposant de droits de propriété égaux sur la copropriété, ces personnes peuvent se répartir une part de la déduction fiscale à leur gré. Lors de l’achat d’appartements, très souvent des parents proches (par exemple, les conjoints) agissent en tant que co-emprunteurs, et les déductions fiscales sont généralement plus pratiques pour recevoir l’un d’entre eux – celui qui a le salaire officiel le plus élevé.

Déduction fiscale pour refinancement hypothécaire

Les cas sont courants lorsque, après avoir acheté un appartement sur une hypothèque, une personne après un certain temps trouve une banque avec des conditions plus abordables et mène une procédure de prêt, en choisissant un nouveau prêteur. Dans ce cas, tous les droits sont conservés et une fois le règlement avec la banque précédente terminé, il bénéficie d’une déduction pour les paiements à la deuxième banque. Il sera dans votre intérêt d’aviser le bureau des impôts en temps opportun afin qu’il soit averti à l’avance de cette situation. Le nouvel accord de prêt doit contenir une clause de refinancement..

Qui est admissible à la déclaration de revenus des particuliers

Selon la loi, le droit de recevoir une déclaration de revenus des particuliers en cas d’acquisition d’un bien hypothécaire appartient à l’emprunteur hypothécaire (co-emprunteur), qui a droit à 13% de l’hypothèque versée à la banque. Quant au propriétaire, il lui est possible de rembourser l’impôt sur le revenu sur l’argent dépensé pour l’achat d’une maison ou d’un appartement. Étant donné que l’emprunteur n’est pas toujours le propriétaire de la maison (par exemple, un citoyen achète un appartement pour sa fille), ces deux catégories doivent être clairement distinguées lors de la préparation d’une déclaration de revenus..

Documents pour le remboursement des intérêts hypothécaires

Si vous prévoyez de recevoir un remboursement d’intérêt sur l’hypothèque, vous devez préparer un ensemble de documents que vous fournirez au bureau des impôts. Il est très pratique que bon nombre d’entre eux puissent être remplis en ligne en utilisant des services spéciaux sur Internet, ce qui économise finalement beaucoup de temps pour la soumission de documents. Le dossier de documentation principal pour l’IFTS comprend:

• une demande de remboursement des intérêts sur une hypothèque lors de l’achat d’un appartement (vous devez indiquer le numéro de compte bancaire où l’argent sera crédité si vous avez l’intention de retourner les fonds pour les paiements hypothécaires par le biais du bureau des impôts);
• déclaration complète d’impôt sur le revenu des 3 personnes;
• certificat 2-impôt sur le revenu des particuliers;
• une photocopie de l’accord hypothécaire (prêt) auquel le calendrier de remboursement doit être joint;
• certificat de paiement bancaire et documents confirmant le paiement (chèques, reçus, relevés).

Une partie de la documentation pour le remboursement des intérêts sur l’hypothèque est autorisée sous forme de copies, mais il est ensuite recommandé de les soumettre personnellement et d’avoir les originaux afin que le personnel d’inspection puisse vérifier la conformité avec le document et prendre les notes appropriées. Les documents soumis ne vous seront pas retournés, la copie peut donc être considérée comme une solution très raisonnable. Vous pouvez également certifier indépendamment des copies sans avoir recours aux services d’un notaire.

Comment rembourser des intérêts sur une hypothèque

En soumettant un ensemble de documents pour la procédure de remboursement des intérêts hypothécaires à l’inspection fiscale, vous pouvez obtenir l’argent de différentes manières – soit le montant total à la fin de l’année civile, soit le remboursement progressif par le biais de l’employeur. Selon la situation, telle ou telle option peut devenir pratique, mais il est important qu’avec la décision appropriée de l’inspection fiscale, cet argent soit toujours avec vous.

Par l’impôt

Après l’année pour laquelle la déduction est terminée, vous pouvez obtenir de l’argent sur une carte en plastique. Pour ce faire, vous devrez indiquer cette option dans votre demande, en y joignant les détails de la carte sur laquelle le paiement sera effectué par le bureau des impôts. Pour beaucoup, ce mode de paiement lors du retour des intérêts sur une hypothèque sera plus pratique, car le montant total peut être collecté immédiatement.

Par l’employeur

Dans une situation où vous ne voulez pas attendre le début de l’année prochaine, vous avez la possibilité d’obtenir la déduction due de votre employeur en lui fournissant un ensemble de documents de la taxe. Dans cette situation, la compensation des intérêts sur l’hypothèque commencera comme ceci – lors du calcul des gains chaque mois, ils ne retiendront pas d’impôt sur le revenu pendant un certain temps, ce qui est également très pratique.

Comment calculer une déduction fiscale hypothécaire

Tout comme les intérêts sur une hypothèque, le montant de la déduction fiscale est également l’une des informations qui intéressent principalement les clients lorsqu’ils reçoivent un prêt d’une banque. Ces informations peuvent vous être fournies par les employés de la banque eux-mêmes, qui ont des calculs préétablis pour les tailles de prêt et les conditions d’émission les plus courantes. N’essayez pas de faire ces calculs vous-même, en l’absence de connaissances pertinentes en mathématiques et en économie avec une très forte probabilité, vous obtiendrez la mauvaise option, qui ne sera que trompeuse.

Calculateur de déduction fiscale en ligne

Un bon moyen de calculer le montant que vous devez est de trouver une calculatrice en ligne sur des sites spécialisés sur Internet. La plupart des données initiales doivent être connues de vous, afin que nous puissions entrer en toute sécurité le montant de l’achat, le montant du prêt et d’autres informations nécessaires dans les fenêtres appropriées. Par exemple, vous voulez prendre un million pendant trois ans à 15%, et plus vite que vous lisez cette ligne, la calculatrice comptera – la première année, vous devez payer 130 891,31 roubles et vous devez être indemnisé 17 015,87 roubles.